위하고 마감 후 이월과 재이월 주의사항

재무상태표와 손익계산서 등 회사에 해당하는 결산 자료를 회계연도의 마지막 월로 조회합니다. 법인이라면 이익잉여금처분계산서도 검토 대상에 넣습니다.

예를 들어 연말 결산 회사에서 가을까지의 조회 결과만 열어 본 채 이월을 시작하지 않습니다. 결산 전표를 반영한 종료월 자료로 비교 기준을 만들어야 합니다.

세목을 쓰는 계정은 세목별 탭까지 조회해 둡니다.

계정 합계는 맞는데 세부 금액이 다르다면 거래처별 잔액과 세목 조회 조건을 먼저 대조하면 됩니다.

이월 후 차이를 찾는 것보다 작업 전 기준을 맞추는 편이 수월합니다.

회계관리 > 기초정보관리 > 데이터관리 > 마감후이월로 들어갑니다. 회사등록을 비롯한 다른 업무 메뉴는 닫은 상태에서 작업합니다.

마감기수는 자료를 보내는 쪽이고 이월기수는 받는 쪽입니다. 두 칸의 회계연도를 소리 내어 읽거나 작업표에 적어 두면 반대로 선택하는 실수를 줄일 수 있습니다.

여러 회사를 관리한다면 회사명도 함께 대조합니다.

평소 자주 쓰는 회사가 선택되어 있을 것이라고 넘기지 말고, 지금 결산을 끝낸 회사의 장부인지 확인한 후 다음 단계로 이동합니다.

이월 대상 메뉴는 기본적으로 전체가 선택될 수 있습니다.

이번에 필요한 항목을 읽고 선택하거나 해제합니다.

차기에서 이미 작업한 메뉴가 있다면 담당자와 반영 범위를 정해야 합니다.

거래처별초기이월 옵션은 거래처 구분 없이 계정의 총액으로 넘길 항목을 정할 때 사용합니다.

거래처별로 받을 돈을 추적해야 하는 계정을 편의상 총액만 넘기면 후속 관리 기준이 달라집니다.

예를 들어 현금의 계정 잔액과 외상매출금의 거래처별 명세는 검토 목적이 다릅니다. 계정 이름만 보고 일괄 선택하기보다 차기 장부에서 어떤 단위로 조회할지를 기준으로 결정합니다.

선택한 메뉴와 기수를 다시 읽은 뒤 우측 상단 마감 버튼을 누릅니다. 처리 중에는 같은 작업을 중복 실행하지 않고 완료 상태를 기다립니다.

정상 완료 시 상단 버튼이 마감취소로 바뀌고 마감 상태 표시가 나타납니다. 실행 버튼을 눌렀다는 사실만으로 이월 성공을 판단하지 말고 화면 상태까지 확인합니다.

차기 기수로 이동해 초기 잔액을 조회합니다. 전기말 계정 합계와 거래처별 합계를 순서대로 맞추고, 누락된 계정이 있으면 이월 대상 메뉴와 종료월 조회 여부를 다시 살펴봅니다.

전기 결산 전표가 바뀌면 재이월이 필요할 수 있습니다. 횟수보다 중요한 것은 차기 기수에 어떤 자료가 이미 입력되어 있는지입니다.

재이월에서는 선택한 메뉴의 차기 자료가 삭제된 뒤 다시 반영될 수 있습니다. 특히 차기에 새로 입력한 고정자산 자료가 있다면 실행 전에 담당자와 별도로 대조해야 합니다.

예를 들어 전기 외상매입금만 수정했더라도 전체 메뉴를 그대로 다시 선택하면 다른 자료까지 영향을 받을 수 있습니다.

안내 메시지를 읽고 백업 및 비교 자료가 준비된 경우에만 실행합니다.

취소가 가능한 시점에 범위를 확정하는 것이 좋습니다.